企业自有资金证明(完整版）

企业自有资金证明

企业自有资金证明

外企处【201X年12月24日】作者：

**

一、法律依据

海关总署署税791号、《关于外商投资企业进口设备有关问题的通知》

（201X）外经贸资发第478号、海关总署公告201X年第103号、《国

务院关于调整进口设备税收政策的通知》（国发37号）、《外商投资产

业指导目录》（201X年修订）、天津海关公告201X年第7号

二、申报条件

1、鼓励类企业、先进技术型企业、产品出口型企业、外商投资研

究开发中心等4类企业。

2、投资总额以外的自有资金使用为审计报告中4项：

储备基金、发展基金、折旧、税后利润。可累计使用申报，也可单项

使用。

三、申报材料

1、企业申请表，盖企业公章。

2、物品清单（3份），盖企业公章。

3、区县商务部门意见（网上上报）。

4、企业“国家鼓励发展的内外资项目确认书”或“外商投资的产

品出口企业证书”或“外商投资的先进技术企业证书”或被有关部门

批准的“研发中心的批复”（复印件）。

5、企业上年度审计报告（复印件）。；

6、企业批准证书、营业执照复印件。

四、申报程序

1.企业首先申请网上用户，联系电话：

23201X08。

企业进入天津市商务委网上办公系统）填报申请表及进口设备清

单；填报准确后报区县商务部门初审，并将上述确认书或证书或批复、

审计报告传真至外企处，传真电话;23201X42。

3、区县初审后上报市商务委。

4、市商务委审核后，出具更新设备文件。

6、企业打印申请表、清单。

7、企业到市行政许可中心1楼14号窗口，递交申报材料，并领

取备案文件。

五、注意事项

不能进口旧设备及成套设备，可以进口单机设备和设备备件（按海关

相关要求执行）。

第二篇：

企业自有资金入资、验资流程

企业自有资金入资、验资流程

1．到工商行政管理局登记分局进行公司名称核准，领取公司名

称核准通知书。

2．起草公司章程，并由各股东签字（章）确认。公司章程需明

确规定各股东的投资金额、所占股权比例及出资方式（现金或实物资

产，无形资产）

3．凭工商管理部门的公司名称核准通知书及各股东的身份证明

文件（身份证）到银行开设公司临时帐户。

4．各股东全部以现金出资的，应根据公司名称核准通知书及公

司章程规定的投资比例及投资金额，分别将投资款缴存公司临时帐户，

缴存投资款可采用银行转帐或直接缴存现金两种方式。需注意的是，

股东在缴存投资款时，在银行进帐单或现金缴款单的“款项用途”栏

应填写“xx（股东名称）投资款”。

5．股东如以实物资产（固定资产、存货等）或无形资产（专利、

专有技术）出资，则该部分实物资产或无形资产需经过持有资产评估

资格的或资产评估公司评估，并以经评估后的评估价值作为股东的投

入额。以实物资产作价投入的，所作价投入的实物资产不得超过公司

申请的注册资本额的50%；以无形资产作价投入的，所作价投入的无

形资产不得超过公司申请的注册资本额的20%。

6．与会计师事务所签订验资业务委托书，委托会计师事务所验

资。验资时需向会计师事务所提供以下资料：

（1）公司名称核准通知书；

（2）公司章程；

（3）公司租赁合同，如果是自有房产的需提供自有房屋产权证

明；

（4）股东身份证明，个人股东提供身份证，法人（公司）股东

提供营业执照；

（5）股东投资款缴存银行的银行进帐单（支票头）或现金缴款

单；

（6）如个人股东是以个人存折转帐缴存投资款的，则需提供个

人存折；提供以上资料时，会计师事务所需验原件后留存复印件。

7．协助会计师事务所到公司开户银行询证股东投资款实际到位

情况；

8．一个工作日后到会计师事务所领取验资报告，并到工商行政管理

局登记分局专门登记备案。

企业自有资金增资流程

一、货币增资，就去工商申请，工商会给你指定银行开户，开户

后把要增的货币打进去，然后找个会计师事务所写个验资报告交给工

商就。

二、无形资产增资，先找评估公司写评估报告，再找会计师事务

所写验资报告和财产转移报告（通常评估报告、验资报告、财产转移

报告可以都交给评估公司做），写完后直接拿着报告就可以去工商增

资。

要准备的材料：

（货币出资）验资所需提供资料

1、企业垫资公司垫资-营业执照副本复印件

2、企业垫资任公司垫资-股东会决议原件

3、企业垫资任公司垫资-公司章程复印件

4、企业垫资任公司垫资-以前各期验资报告复印件

5、企业垫资任公司垫资-股东身份证复印件（法人股为营业执照副

本复印件）

6、企业垫资任公司垫资-入资单（一式两份）

上述资料除入资单外均需加盖公章.

第三篇：

如何确切掌握企业自有资金的真实情况

如何确切掌握企业自有资金的真实情况

■文运安

企业自有资金是企业抗风险能力的基本保证，也是银行对企业授信首

先需要考量的一个重要指标。企业出现问题时银行信贷资金最终形成

事实损失，很大程度上是由于企业自有资金不实、自有资金抽逃、自

有资金损失、或自有资金固化难于变现。因此，核实并确切掌握企业

自有资金的真实情况，是银行授信工作中的一项重要任务。

一、不能盲目相信会计师事务所出具的验资报告。验资报告反映

的注册资金只是时点数据，一些企业为获得银行授信、取得投标资格

或某些资质等，往往通过借资进行虚假注册或增资。有的会计师事务

所为规避日后责任，也在验资报告中特意标注：

本验资报告供公司申请办理注册资本及实收资本变更登记及据以

向全体股东签发出资证明时使用，不应视为是对公司验资报告日后资

本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因此，银行在授信工作

中，必须注意核实注册资本真假，不能盲目相信会计师事务所出具的

验资报告。

识别注册资本真假，一看资金来源，股东是否有资本投入或增资能力，

包括历史积累、家族或实际控制人支持等；二看银行账务流水，如果

注册资金或增资反映在非常用他行结算账户上，或反映在常用结算账

户上但旋即转出，很可能是虚假注册或增资；三看资产负债表科目变

化，是否存在应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程等

资产科目异常大幅增加，或应付账款、其他应付款等负债科目异常大

幅减少的情况。

二、注意了解资本公积的真实情况。有的企业为增加授信，往往

通过所谓固定性资产重估增值增加资本公积，以提高净资产和自有资

本金比例。需要指出的是，经市场比较法验证，企业资产如果确实增

值，其风险覆盖能力将会提高，但企业资金运营能力并不会提高。银

行给企业授信时，企业资产重估增值部分可以作为评价其风险承受能

力增加的一个标志，但不应作为提高企业自有资金授信配比的计算依

据。而对企业虚假资产评估增值要能够识别，否则将误导对其风险承

受能力的判断。

企业增加资本公积、提高净资产另一个主要途径是股东增加投入。由

于股东投入增加，既增强企业抗风险能力，也将提高企业资金营运能

力，是银行对企业授信时，作为企业自有资金授信配比的计算依据之

一。因此，在授信调查中，必须注意核实股东增加投入资金的真实性。

判别股东增加投入资金的真假，一看股东投入资金来源；二看企业公

司章程、股东会议（董事会议）决议、有关协议及其履行情况（看是

否付息，以排除是否为借入资金）；三看资金运用，通过银行账务流

水看是否真正运用到企业营运之中。

三、注意核实未分配利润的真实性。目前，我行客户信用评级系

统存在一定缺陷，客户新评级时，要获得一个好的评级结果，复评时

要维持原信用等级或提升信用等级，企业报表中反映的净资产、收入、

利润需逐年有所增长。有的企业为了维持或提高信用等级和授信风险

限额，往往编制和提供虚假报表，虚构主营业务收入和利润。

如何判别企业收入和利润的真实性，一看企业历年的经营情况和盈利

水平；二看大的经营环境和行业整体水平；三看企业在经营和管理上

有否变化；四看企业资金结算银行账务流水（含个人账户，剔除往来

资金）。

四、注意防止企业抽逃资金。有的企业由于注册资金原本是借入资

金或只有部分实有资金，在取得银行信贷资金后，抽资或消费或对外

投资或民间拆借或进行其他资本运作，企业自有资金只剩下一个报表

数字，以致银行信贷资金处于极大风险之中。

如何核实企业是否存在抽逃资金情况，最有效的方式是实地盘存企业

资产，看企业货币资金、实际应收账款、存货、固定资产等资产减去

应付款项等负债是否能覆盖银行信贷资金

和所有者权益。

五、注意企业自有资金固化导致运营能力不足的问题。企业自有资

金固化有两种情况：

一是企业自有资金沉淀在固定资产、无形资产上，缺乏自有流动

资金，主要靠负债经营。这种情况如果不是企业拥有完全竞争市场特

有的技术和产品，或企业经营的产品处于强劲的卖方市场，靠负债经

营是难以生存和发展的；二是企业流动资产缺乏流动性，如应收账款

无法收回或难以收回，或存货（在产品和产成品）因质量、技术和市

场问题不能实现销售，而账面上未反映减值，或企业存在诉讼中的其

他资产等。这两种情况都将导致企业营运资金缺乏、运营能力不足，

在对企业授信时都要审慎，否则，风险将集中于银行。

（作者单位：

湖南省长沙天心支行）

第四篇：

外资企业自有资金项目减免申办手续

外资企业利用自有资金项目减免税申办手续须知

一、企业办理自有资金备案手续时，应向海关提供下列单证：

1.

3.

4.

5.

6. 批准证书 营业执照 海关报关注册登记证书 公司成立的批复

最新的审计报告 五类企业证书

五类企业指已设立的鼓励类和限制乙类外商投资企业、外商投资研究

开发中心、先进技术型和产品出口型外商投资企业。

“产品出口型”或“先进技术型”企业需出具“产品出口型企业”或

“技术先进型企业”证书的复印件

外商投资设立的研究开发中心需出具《外商投资研究开发中心项目确

认书》原件及设备清单；

7. 向审批部门申请自有资金项目的报告

8. 向海关申请自有资金项目的报告

9．《外商投资企业进口更新设备、技术及配备件证明》或《技术改造

项目确认登记证明》；

10. 技术改造的可行报告-----技术改造项目须提供

1

1. 技术改造项目核准的批复------技术改造项目须提供

1

有关部门批准的企业进口更新设备、技术及配备件清单；

1

3. 《外商投资企业设备更新或技术改造进口国内不能生产的同类

设备证明》（需进口属于《国内投资项目不予免税的进口商品目录》

内商品的需提供）；

1

4. 《进出口货物征免税备案申请表》（手填单和预录入单，手填

单须加盖公章）

1

5. 海关认为需要提供的其他单证

注：

上述资料均应提供正本和复印件，1——7 、

10、11 项复印件海关留存；

8、

9、1

2、1

3、14 项正本海关留存

* 自有资金指企业储备基金、发展基金、折旧和税后利润。

二、企业办理进口货物减免税手续时，应向海关提供下列单证：

1.

3.

4.

5. 进口货物买卖合同（应提供正本和复印件，复印件海关留存）

进口货物发票（应提供正本和复印件，复印件海关留存） 进口货物

减免税申请表（手填单和预录入单，手填单须加盖公章） 进口减免

税设备及配件的功能及用途说明申报表（单位盖章） 进口设备技术

资料（如：

产品说明书及图片）（单位盖章）

《外商投资企业进口更新设备技术及配件证明》或《技术改造项目确

认登记证明》（复印件）

6. 有关部门批准的企业进口更新设备、技术及配备件清单（复印

件）

7. 经审批部门确认的进口设备及配件清单（正本）

8. 海关认为需要提供的其他单证

第五篇：

自有资金承诺函

自有资金承诺函

xxx 科技局：

我公司于201X 年x 月x 日自行立项并实施“xxxxxxxxxx”项目。经

审查该项目符合xxxxxxxxxx 项目的申报条件。

为此，我公司承诺：

公司有能力提供该项目实施的计划投资xxxxxx 万元，以保障该项

目的顺利实施。

法人签字：

（公章）

2016 年十二月二十八日

sdong 我更多文章：

自有资金学习

企业资金信用证明

自有产权证明

自有房产证明

同意落户证明-自有房产

企业自有资金证明,