财务情况说明书模板

财务情况说明书XXXXXXXX公司XXXX年X月财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况（一）（1）主要业务范围是:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（2） 公司成立时间为XXXX年X月。（3） 公司从业为员为XXXX人，以XX人员为主体，设有XXXX部、XXXX部、XXXX部、XXXX车间。其中大部分为XXXX人员。（二） 本年度生产经营情况：本年度的主营业务收入是XXXX收入，以XXXX业务为主。在XXXX方面开展工作，预计能完成营业额XXXX万元，利润XXXX万元（三） 对企业业务有影响的知识产权的有关情况：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（四） 开发、在建工程项目的预期进度及工程竣工决算情况。XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（五） 经营中出现的问题与困难XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX或：目前公司经营情况平稳正常。无需要披露的其他业务情况与事项。二、利润实现、分配及企业亏损情况（一）营业收入分析1、按产品类型分析主营业务收入，我公司本年累计销售收入XXXX万元，有XXXX收入，上年同期实现销售收入XXXX万元。同期变动数XXXX万元。上年主营业务成本XXXX万元。公司本年累计发生主营业务成本XXXX万元。2、按产品销售结构分析单位：万元业务类型主营业务收入报告期上年同期变动额变动率％占总收入比重国内其他市场直接岀口市场代理岀口市场合计（二） 成本费用分析1、总成本分析公司本月主营业务成本是XXXX成本。总成本表 单位：万元项目按上年实际单位成本计算实际成本变动额变动幅度％全部产品总成本其中：原材料燃料和动力直接工资职工福利费废品损失制造费用(1)原材料费用变化情况：xxmmmXXXX(2)、能源费用变化情况:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX(3)人工成本比上年同期增长XXXX万(4)公司XXXX借款利息2、各产品成本和毛利分析XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX期间费用分析1)销售费用：XXXXXXXX管理费用分析，公司本年累计管理费用为XXXX万元主要构成项目是XX费用XXXX万占管理费用的XX%；XX费用XXXX万占XX%。XX费XXXX万占XX%财务费用只是对银行的存款利息及手续费其他业务收入分析XXXXXXXXXXXXXXXX同比影响其他收益的分析XXXXXXXXXXXXXXX营业外收支分析：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX营业外收入分析表：项目非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得债务重组利得政府补助（补贴收入）盘盈利得捐赠利得违约赔偿收入罚款收入核销其他应付款和预收账款的收入已确认无法支付的应付款项已经核销应收账款收回收购股权收益售房收入其他合计营业外收入项目差异较大的分析原因xxxxxxxx差额营业外支出情况表：差额项目 本年发生额 上年发生额非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失无形资产处置损失其他非货币性资产交换损失债务重组损失公益性捐赠支出非常损失盘亏损失非公益性捐赠支出防洪基金原职工学校教师工资补偿款预计亏损合同损失/（转回）罚款支出滞纳金、赔偿金、违约金支出学校经费其他合计营业外支出项目差异较大的分析原因xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx（五）利润分配情况（六） xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx（七） 利润表主要项目对比。项 目本年实际数上年实际数増减额増减幅度％一、营业收入其中：主营业务收入其他业务收入减：营业成本其中：主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用45财务费用5资产减值损失投资收益（亏损以“-号填列）

（七）税赋调整对净利润的影响xxxxxxxxxxxxxxxx（八）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额以及年末八项提取的变化情况。xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx三、资产负债构成及变动情况（一）资产构成及变动情况分析项目年末数年初数增减额 增减率流动资产：货币资金应收票据应收账款预付账款应收股利

资产质量分析表：指标本年去年增加总资产周转率（次）存货周转率（次）应收账款周转率（次）资产质量趋势分析：应收账款账龄分析表年末数年初数项目账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备1年以内（含1年）2年（含2年）3年（含3年）4年（含4年）5年（含5年）5年以上合计（二）负债结构分析1、企业负债情况分析企业xxxx年XX月流动负债与长期负债的比重为XX%，企业XXXX年XX月流动负债与长期负债的比重为XX%，其他应付款为XXXX,企业长期借款XXXX,短期借款XXXX,应付账款XXXX,负债项目分析表项目年末数年初数增减额 增减率短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利（应付利润）其他应付款—年内到期的非流动负债其他流动负债

2、企业偿还债务的能力和财务风险状况债务风险情况分析表：指标本年去年增减额资产负债率％流动比率速动比率流动负债与带息负债比重已获利息倍数现金流动负债比％要求报告期与上年同期进行对比，并对变动原因进行分析。（三）其他资产运用重大事项1、（企业从事委托理财、期货及衍生品交易、股票投资、基金投资、房地产投资等业务）。2、（企业债务重组事项及对本期损益的影响。）